Umsatzsteuerrechner 2026: MwSt schnell berechnen fuer Selbststaendige
Als Selbststaendiger oder Freiberufler muessen Sie regelmaessig die Umsatzsteuer korrekt ausweisen. Dieser Guide erklaert die MwSt-Saetze 2026 und wie Sie die Steuer auf jeder Rechnung richtig berechnen.
Umsatzsteuersaetze in Deutschland 2026
| Steuersatz | Prozentsatz | Anwendungsbereich |
|---|---|---|
| Regulaerer Satz | 19% | Die meisten Waren und Dienstleistungen |
| Ermaessigter Satz | 7% | Lebensmittel, Buecher, OEPNV, Kulturveranstaltungen |
| Nullsatz / befreit | 0% | Bestimmte Finanz- und Versicherungsleistungen, Arztleistungen |
MwSt berechnen: die zwei wichtigsten Formeln
Nettopreis zu Bruttopreis: Bruttopreis = Nettopreis x 1,19 (bei 19% MwSt). Beispiel: 1.000 EUR netto x 1,19 = 1.190 EUR brutto.
Bruttopreis zu Nettopreis: Nettopreis = Bruttopreis / 1,19. Beispiel: 1.190 EUR brutto / 1,19 = 1.000 EUR netto. MwSt-Betrag = 190 EUR.
Umsatzsteuer auf Rechnungen: Was muss draufstehen?
- Ihr vollstaendiger Name und Ihre Anschrift
- Name und Anschrift des Leistungsempfaengers
- Ihre Steuernummer oder Umsatzsteuer-Identifikationsnummer
- Rechnungsdatum
- Fortlaufende Rechnungsnummer
- Beschreibung der Leistung
- Nettobetrag, MwSt-Satz in Prozent, MwSt-Betrag, Gesamtbetrag
Kleinunternehmerregelung: Wenn keine MwSt faellig wird
Als Kleinunternehmer nach §19 UStG muessen Sie keine Umsatzsteuer berechnen, wenn Ihr Jahresumsatz im Vorjahr 22.000 EUR nicht ueberstiegen hat UND im laufenden Jahr 50.000 EUR voraussichtlich nicht uebersteigen wird. In diesem Fall schreiben Sie auf die Rechnung: "Kein Ausweis von Umsatzsteuer gemaess §19 UStG".
Vorteil: Weniger Buerokratie, kein Quartals-Meldeaufwand. Nachteil: Sie koennen keine Vorsteuer aus eigenen Betriebsausgaben abziehen.
Umsatzsteuervoranmeldung: Fristen 2026
- Monatlich (bei mehr als 7.500 EUR Zahllast im Vorjahr): bis 10. des Folgemonats
- Vierteljährlich (weniger als 7.500 EUR Zahllast): bis 10. April, 10. Juli, 10. Oktober, 10. Januar
- Jaehrlich (weniger als 1.000 EUR Zahllast): Jahreserklarung bis 31. Juli